税务筹划100个技巧节税筹划 税务筹划的12种方法

税收筹划：企业可以通过哪些方式方法来节税

企业节税方法5个节税技巧，欢迎关注，点赞，下业务办理请私信，1、企业节税方法-赠得巧来送得妙 一件2000元的电器，送一件400元的小家电，合计2400元实际收2000元。如果当赠送，要按2400元缴纳。现在我们重新涉及方案：将两件产品卖给顾客，给予顾客400元的折扣，其中，2000元的按15％折扣以后出售，400元的按折扣25％以后出售，这样，对顾客而言，实际支付2000元，与买一件送一件的效果是一样的，对于商场而言，由于是价格折扣，实际上没有赠送的行为，只要按2000元实际营业额缴纳即可 有些营销人员认为这样做很无聊。改变方式就符合税法，不改变就要多交68元的，对企业的纳税而言，这不是一件无聊的事情。 2、依法而签可节税 一家设备公司，生产设备以后，需要为客户在大厦中提供安装服务，财务人员很清楚：这是一条龙服务，销售产品再安装，属于混合销售行为，合同中如果分别注明设备价款和建筑安装价款，可以分别适用率。财务人员因为出外出，回来时合同已经签好，合同只写了一个总价，没有分开金额。财务人员说明道理，要求对方一定配合重签。对方的财务也是个人物，提出条件：重新签订，你可以节税接近20万元，既然如此，合同价格要降低5万元，企业财务人员明知是乘人之危也无可奈何，商量让利3万元，重新签订合同。如果事先提出要求，对方也就无法乘机“讹诈”了 阅读《广州公司税收筹划，广州公司记账报税必学必看》 3、合同作废也纳税 有些企业的喜欢签合同，也喜欢变来变去，签了以后发现不行就作废以后重新来过。签了合同要缴印花税，即使合同作废。例如：公司本月签订了合同，申报的时候缴了印花税。作废了该合同，不签了，由于印花税已经缴纳，并且不能退还，因此，由于作废合同导致多缴了税。还有一个是变更合同，如果合同金额增加了，就要补缴印花税，如果合同金额减少了，不退印花税。所以，如果合同金额一时不能确定，应该先签订金额未定的合同，等到金额确定以后再补充进去，这样就可以避免多缴税 4、还是非 现在很多企业都与事务所签订税务合同，大家都认为属于业务，既然是业务，那就应该按额缴税。其实，税务合同应该按服务业中的其他服务缴纳税金，应该按全额纳税。税务上对的认定不是看合同的名称，而是看经济实质。税务实质上是中介机构为企业提供的服务，与不同，有第三方出现，例如：企业委托一家公司采购一批产品，业务中有卖方，买方还有中间方，因此属于，而税务是中介机构直接为企业服务，没有出现第三方，因此，不属于合同，在执行合同中发生的垫付、代收都需要计入应税收入纳税，不能按额纳税。税务上的概念和日常生活中的理解有异 5、企业节税方法-对方违法对方陪 签订合同是对双方的一个法律约束，现在经常出现的情况是：对方履行了合同，但对方提供的存在问题，例如：有一些提供的是从第三方购买的、有些是请其他单位开、有些购买失控、有些直接使用。税务机关查出有问题，购货方就要承担。对方违规提供，购货者要承担法律。如果想追究对方的，还难以找到合适的法律依据。所以建议企业在合同中加上保护条款：由于对方提供的不符合税法规定，给甲方造成的损失由乙方承担赔偿。保护条款一方面可以给对方施加压力，一方面如果真出问题了，可以根据合同条款直接找对方赔偿，无需为法律依据烦恼。

税务筹划100个技巧节税筹划 税务筹划的12种方法

税务筹划100个技巧节税筹划 税务筹划的12种方法

税务筹划100个技巧节税筹划 税务筹划的12种方法

现在存在于市场上的企业主要分为两种，有限公司和个人独资企业。有税收优惠政策的地方有限公司在缴纳企业所得税时主要是采用查账征收，根据25%利润额的进行纳税；以企业实现了一年1000万的利润为例，其应交企业所得税为万元，剩余的750万需要在分红时缴纳150万个人所得税，所以对于企业的股东而言，从利润到终的利润分取，一共缴纳了40%的税金。可以说税负是相当重的。那么企业可以通过哪些方式方法来节税呢？

1、企业选址

企业扩张时，我们需要合理布局生产资料和生产能力，主要是从生产经营需要的角度来考虑的。在《企业所得税法》中有明确规定“民族自治地方的对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，可以决定减征或者免征。自治州、自治县决定减征或者免征的，须报省、自治区、直辖市批准”。虽然这些地区有些属于落后地区，但是对于企业来说，企业入驻这些地区可以享受相对较低的税率，对于企业节税来说可以起到较为积极的作用。有些地区为了吸引投资，加速城市的发展开放了各种优惠政策，比如用财政金对企业进行补贴、奖励等，这些都是对企业有利的税收优惠，可以给企业带来更多的利益，并同当地经济共同发展，达到双赢的局面。

这里为大家一个合理合法的税收洼地政策，只要将企业注册在有优惠政策的税收洼地(注册式，不用实地办公)，两种方式：

1、有限公司(一般纳税人)

根据地方财政所得部分的50%-70%予以财政扶持奖励;企业所得税按照地方财政所得部分的50%-70%予以财政扶持奖励。

2、个人独资企业或者合伙企业(一般纳税人)

这种方式是对于缺乏或无法取得进项的企业，可以注册成个人独资企业或合伙企业对所得税进行核定征收，所得税税率可降低至0.5%-3.5%，其还有返还奖励，通过纳税筹划解决企业成本、个人所得税、分红等问题。

2、创立的公司

重新注册一家的销售公司，可以用来分担企业的招待费用、广告费以及应缴纳的各项税金。设一个企业的年销售收入为 M，业务招待费为 N，则当年可抵扣的招待费用为 Mx5‰与 Nx60% 的较小者，只有在 Mx5‰ =Nx60% 时企业才能完全抵扣业务招待费，即 N=0.83%M。但是企业的招待费不可能完全按照这个比率来实现。

3 、用有限的资金做更多的事用有限的资金做更多的事，说起来很复杂，但是很简单就可以实现。

收入确认的延迟：在时间上做功课，主要的目的就是利用资金的时间价值，如果企业在交易中处在优势地位，可以在合同中约定迟收款日期，到期后再开具。但是对方企业在这个日期之前就将货款完全付清，企业却没有将开具销项，此时，企业就可以占有这部分资金的使用权，可以利用这些资金做更多的事情。延期支付或分期支付：同理，企业可以在合同中约定付款日期，在到达付款日期之前，企业收物并没有付款，此时企业依然有这部分资金的使用权，根据资金的时间价值理论，企业可以用这些资金赚取更多的利润。

4 合理利用法规

根据法规规定：“研发费用计入当期损益未形成无形资产的，按照起当年研发费用实际发生额的 50% 直接抵扣。”“研发费用形成无形资产的按照该无形资产的 150% 在税前摊销。”所以企业可以加大研发费用的投入，以此来降低税基。

5、树立正确的纳税观念

我们要树立守法意识，主观上不能有偷、逃税的观念。要加强企业财务人员的学习，时刻随着法律的变动更新自己的税法知识，不能落后于法律。要树立全局意识，使税收筹划的方案与企业的发展目标相一致，要选择能够使企业发展化的税收筹划方案，而不是能够给企业节税更多，却不能给企业带来发展的方案。

1、成为高新技术企业

1）研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除，减轻税负。

2）申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。（其他企业需要缴纳25%的企业所得税）

2、享受小型微利企业的税收优惠政策

年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、利用年终奖缴税的优惠政策

年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”，年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，企业可以将日常的过节费以年终奖的形式发放。

4、利用地域性税收洼地的优惠政策

国内某些地方为了发展当地经济，开设了很多扶持政策，即税收洼地。举个例子，之前因为影视公司扎堆而异常火爆的霍尔果斯就属于地域性的税收洼地。

5、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用

如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。

6、合理提高员工，计入成本，摊销利润

中小企业主在生产经营的过程中，可以在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工基金等。

7、混合销售要依法而签，分别计税

一项销售行为如果涉及服务又涉及货物，就是混合销售。这里包含两个要素：一是必须是同一项销售行为，二是必须要涉及服务和货物，二者缺一不可。其中也有需要注意的税务筹划点。

8、丢失，及时补救，仍能报销和入账.

以上就是一些常规的节税方法，有需要的朋友可以收藏，不明白的也可以咨询我。

核心回答：如今的企业很多都是将这些工作交给了专业的人来做，比如：瑞方人力

详细说明：

工资结构优化

工资发放地优化

薪酬+优化组合

个税、企业所得税返还

年终奖金发放优化

奖金、提成发放筹划

企业进行节税的方式目前稳定的就是在园区进行税务筹划？

那什么是税务筹划？税收优惠政策又有哪些呢？

请看视频！

希望我的回答能帮助到您！得到您的采纳，谢谢！

税务筹划的12种方法

税务筹划的12种方法如下：

种方法：充分地运用的税收政策。

纳税人必须履行纳税义务，是强制执行的。我国对于纳税的相关要求也是相当的严格，也会出具一些税收优惠政策，可以减轻各个企业税收压力。

第二种方法：设立个体工商户。

可以选择在税收园区成立一家个体工商户，合理运用税收园区的核定征收优惠政策，达到节税的效果。

第三种方法：转为高新技术企业。

转为高新技术企业之后，是可以享受企业所得税15%的税收政策，可以合理地节约企业税收。

第四种方法：运用存货计价的方法，可以直接达到节税的目的。

第五种方法：利用收入确认的具体时间，是一种很好的筹划方法。

第六种方法：可以用基本的扣除标准来，进行合理的筹划。

第七种方法：可以找到税收园区，设立企业，这是一种很好的筹划方法。

第八种方法：企业可以转为微小型企业，转为微小型企业之后，合理的节约税收，达到很好的节税目的。

第九种方法：利用折旧方法，符合法律进行筹划，从而达到很好的节税效果。

第十种方法：运用组织形式，进行税务筹划，可以达到有效节税目的。

第十一种方法：企业涉足特殊的行业，在进行筹划的时候，可以合理节税。

第十二种方法：降低基本成本。

税收筹划的方法有哪些

具体是需要根据公司经营规模来确定

大致的方法有以下几种，例举以供参考，详细流程篇幅太长！

纳税人筹划法：进行纳税人身份的合理界定和转化，使纳税人承担的税负尽量降低到小程度，或直接避免成为某类纳税人。

税基筹划法：通过控制税基实现时间节税，或过分解税基，使税基从税负较重的形式转化为税负较轻的形式，还可以将税基小化合法降低税基总额

税率筹划法：通过比例税率筹划法使得纳税人适用较低的税率；通过累进税率筹划防止税率攀升，从个人所得税、土地等方面注意累进税制对税负的影响。

税收优惠筹划法：特殊行业、特定区域、特定行为、特殊时期的税收优惠。比如创业园区核定征收率很低，比如后颁布的一系列税收优惠政策。

会计政策筹划法：通过分摊筹划和估计筹划，减少企业税收负担。

税负转嫁筹划法：利用价格浮动、价格分解来转移或规避税收负担

递延纳税筹划法：推迟确认收入或提前支付费用

规避平台筹划法：如利用起征点、扣除限额、税率跳跃临界点等进行筹划

您好，很高兴回答您的问题。

税收筹划的方法有:

1、利用税收优惠。

2、改变业务性质来达到相同目的同时减少税负。

3、利用税法空白。

4、极少情况下可利用不同会计处理方式。

税务筹划

筹划是 想办法，定;筹措;为了一件事的开始而做准备，但一定要合法合规。

希望我的回答对您有所帮助，如果有什么不明白的可以再咨询我。

税务筹划的常见方式欢迎关注，点赞，下次精彩内容，业务办理请私信，税务筹划又叫合法避税，是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避,减少税务上的支出。并不是逃税漏税，它是一种正常合法的活动；也不仅仅是财务部门的事，还需要市场、商务等各个部门的合作，从合同签订、款项收付等各个方面入手。下面跟随小编一起来了解一下吧 避税是企业在遵守税法、依法纳税的前提下，以对法律和税收的详尽研究为基础，对现有税法规定的不同税率、不同纳税方式的灵活利用，使企业创造的利润有更多的部分合法留归企业。那么下面我们来了解一下税收筹划的原则以及一些基本方法 三个基本原则 1、合法性原则 避税是合法的，是企业应有的经济权利。合法规避税收与偷税、漏税以及弄虚作钻税法空子有质的区别 2、事前筹划原则 事前筹划原则是指纳税人的筹划行为是在具体的业务发生之前进行的，因而这些活动或行为就属于超前行为，需要具备超前意识才能进行。如果某项业务已经发生，相应的纳税结果也就产生了，税收的筹划也失去了其作用 3、全局性原则 在制定税法时还制定有很多税收优惠政策，而要享受到这些税收优惠政策，可能要付出一定的成本，是付出的成本大，还是享受的优惠政策大，应当作个比较，不能顾此失彼，捡了芝麻却丢了西瓜，要有全局观 税筹的常见方式 1、利用税收优惠政策开展税务筹划 和相关部门为了鼓励企业的某些行为，会在税种设计的时候，对企业设立一些优惠条款，企业应该尽可能地利用这些优惠条款，减低应缴税款。选择当地的优惠政策，满足一些条件从而达到减税的目的。同时也可以观察自己所从事的相关行业的财税政策进行选货，申请相关资质进行节税 2、合理利用企业组织形式进行税务筹划 适用于稍有经济实力的公司，利用子公司与分公司进行财税的分流，从而达到节约成本的作用，子公司具有法人资格，能够承担民事法律与义务的实体；而分公司不具有法人资格，需要由总公司来承担法律与义务 3、利用存货计价开展税务筹划 选择不同的存货发出计价方法，顾名思义就是将货物进行分流销售，将之前先进的然后先出售，后面的留下都是的产品。这种货物分流方式目的就是为了减少资金的压力，减少存货量的积累 4、利用费用扣除标准开展税务筹划 费用列支是应纳税所得额的传递因素，在税法允许的范围之内，尽可能列支当期费用，减少应缴纳的所得税 筹划自己的纳税行为，是企业经营者的权利，合理的税务筹划对企业来说是非常有利的，但一定要牢记，税务筹划手法千万条，合法条

税务筹划的方法很多，而且实践中也是多种方法结合起来使用。

税收筹划的方法主要有:

1、利用税收优惠政策法

2、纳税期的递延法

3、转让定价筹划法

4、利用税法漏洞筹划法

5、利用会计处理方法筹划法

有七种方法。

利用税收优惠政策 通过分散税基

利用税法弹性

利用税法空白

通过转让定价

通过延期纳税

利用会计核算方法 税务筹划是在法律许可的范围内合理降低纳税人税负的经济行为。企业税务筹划作为一项“双向选择”，不仅要求企业依法缴纳税款以及履行税收义务，而且要求税务机关严格“依法治税”。企业税收筹划在减轻税收负担、获取资金时间价值、实现涉税、追求经济效益化和维护自身合法权益等方面具有重要意义。

税收筹划的目标

（一）实现涉税

实现涉税可以避免发生不必要的经济损失；

2.实现涉税可以避免发生不必要的名誉损失。

3.实现涉税，不仅可以减少不必要的经济和名誉上的损失，而且还可以使企业账目更加清楚，使得管理更加有条不紊，更利于企业的健康发展，更利于企业的生产经营活动。

（二）减轻税收负担

（三）获取资金时间价值

（四）提高自身经济效益

（五）维护主体合法权益

税收筹划的方法有:

1、利用税收优惠。

2、改变业务性质来达到相同目的同时减少税负。

3、利用税法漏洞。

4、极少情况下可利用不同会计处理方式。

筹划是 想办法，定；筹措；为了一件事的开始而做准备。

税收筹划加单来解释，就是让企业的税收合理优化，优化的目的就是节税，据统计，2016年来营改增以后，入驻税收洼地的企业数量大幅增长。从这看出企业做合理节税是肯定的。入驻税收洼地享受财政税收优惠政策成了企业合理节税简单有效的方式。

我总结的有几方面1、利用税收优惠2、改变业务性质来达到相同目的同时减少税负3、利用税法漏洞（许多人认为这是避税而非筹划）4、极少情况下可利用不同会计处理方式（绝大部分属于逃税）

从税收筹划的途径和形式来讲，税收筹划的本质决定了税收筹划的类型只能有两种：优惠型税收筹划和节约型税收筹划。

纳税筹划常用哪些基本策略及节税技术

1、 旅费补贴（旅费津贴200元、误餐补助200元。超过部分并计“工资、薪金”所得征收个人所得税）；

是因出产生的，不计税，标准根据当地税务机关规定的

2、 职工离职有个税法优惠，员工领取的离职补偿金在当地员工年平均工资三倍以内的免个所税；

3、 通讯费：

单位因工作需要为个人负担的办公通讯费用，采取全额或限额实报实销的，暂按每人每月不超过300元标准，凭合法凭证，不计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。

单位为个人负担办公通讯费用以补贴及其他形式发放的，应计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。

4、 职工夏季防暑降温清凉饮料费

报销形式可以不计税，随工资发要交税

5、 冲抵 （为不实开支不建议）

6、 大笔收入分次拿

7、提高降工资

8、劳务报酬工资化

9、高工资那个月分部分到后面的低收入月份

某公司业务员，平常工资一般5000——8000左右，6月份是业务旺季提成收入高，合计工资收入30000元，如果将部分工资分摊到6个月，每月拿12000元，一个月10000元，这样合计纳税总额为6470元；如果正常纳税应该是30000元纳5620，加上接下来5个月的8000每月合计1725元一共是7345元，这样就多纳了接近1000元的税。

收入很不稳定的人尤其适用这种办法，叫削峰平谷。

10、提高三险一金的额度

Light come, light go.